Comprobantes de retención
Cómo emitir el comprobante de retención del IVA que retuviste a un proveedor y enviarlo a Hacienda.
Si tu empresa es agente de retención (por ejemplo, un Gran Contribuyente designado por Hacienda), cada vez que le pagas a un proveedor que no lo es le retienes una parte del IVA y debes entregarle un Comprobante de Retención (tipo 07). En Fiscalízame se emite desde Principal → Retenciones.
El comprobante detalla los documentos del proveedor sobre los que retuviste, el monto sujeto a retención de cada uno y el IVA retenido, y se envía firmado a Hacienda igual que cualquier otro documento electrónico.
Tu organización debe emitir con la versión 2 de la API de Hacienda (Normativa DTE 2.0) y tener los comprobantes de retención incluidos en su plan (Profesional y Empresarial). Si todavía emite con la versión 1, la página te lo indicará.
¿Cómo se emite?
- Entra a Retenciones y haz clic en Emitir comprobante de retención.
- Elige al proveedor. La lista muestra los proveedores de los que recibiste Créditos Fiscales que aún no tienen comprobante de retención, con cuántos tiene cada uno. Puedes buscar por nombre o NIT.
- Marca los Créditos Fiscales que pagaste. Si el proveedor tiene uno solo pendiente, ya viene marcado. El monto sujeto a retención es lo gravado del documento sin IVA, después de descuentos.
- Revisa el resumen y haz clic en Emitir comprobante de retención. Al confirmar, se firma y se envía a Hacienda. Si el proveedor tiene correo, le llegará el comprobante con su PDF.
¿Cuánto IVA se retiene?
Fiscalízame lo calcula con el código de retención de cada documento:
| Código | Retención | IVA retenido |
|---|---|---|
| 22 | Retención IVA 1% | 1% del monto gravado |
| C4 | Retención IVA 13% | 13% del monto gravado |
| C9 | Otras retenciones IVA en casos especiales | El monto que indiques |
El código 22 viene elegido por defecto; cámbialo en la fila del documento solo cuando corresponda otro.
Documentos en papel
Si retuviste sobre una Factura o un Crédito Fiscal impreso, haz clic en Agregar un documento en papel e indica el tipo, el número correlativo, la fecha y el monto gravado sin IVA.
Datos del proveedor y desde dónde se emite
La sección Proveedor y emisión resume los datos del proveedor que irán en el comprobante (tomados de su último documento recibido) y el establecimiento y punto de venta desde donde se emite.
Hacienda exige el distrito en la dirección del proveedor. Si su último documento no lo trae (por ejemplo, porque todavía emite con la versión 1), la sección se abre sola para que lo elijas. Fiscalízame lo recuerda para los próximos comprobantes de ese proveedor.
¿Qué pasa después de emitirlo?
La página del comprobante muestra su estado ante Hacienda y se actualiza sola mientras responde:
- Aceptado: tiene sello de recepción y puedes descargar el PDF.
- Rechazado por Hacienda: corrige lo indicado y emite uno nuevo. Sus documentos vuelven a estar disponibles.
- Requiere atención: no se pudo enviar; puedes reintentar desde el documento electrónico.
Un mismo Crédito Fiscal no puede tener dos comprobantes de retención vigentes.
Anular un comprobante de retención
Si el comprobante tenía un error, ábrelo y haz clic en Anular comprobante. Escribe el motivo y confirma: se envía a Hacienda el evento de invalidación. Cuando lo acepte, sus documentos quedan libres para emitirles un comprobante nuevo.